晨升公司是一家通过违规操作帮企业做承兑汇票业务的公司=△■▲☆。虽然是违规▽•▷-…，但赵某作为具体经办人…★▽▷☆，尚能把从银行套出来的钱按时交给客户●○▷☆，所以积累了一定的人脉和资源△★○◆□▷，慢慢也有业内人士找上门来-▼。2013年9月◆△★◇-，中介人刘某某通过打听也找到了赵某▼-…▷•◇。刘某某称□●▷■▼，某大企业想通过承兑汇票从银行弄5000万左右出来••，让赵某操作一下▷◇。

　　所以◆-★，公诉人进一步指出△■☆：▼□●☆▪“两名被告人去澳门的目的根本不是为了赌博•▼，而是和赌场的人相勾结进行洗钱▽●=▷==，目的是把这4800多万元现金洗到分散的若干小账户上▼▽☆▼，实现非法占有◁▪◆。晨升公司明明在银行开有账户■■，赵某为了拖延时间做诈骗准备▲△■▪★，却借故说没有账户▽…-☆▪-。2013年9月16日下午-◇-=…▲，三张回函都已经开齐◁•，赵某却借故说不全●-◇◇，要次日贴现▼=◇●……，其目的也是为朱某某和自己赴澳门洗钱做准备□○■◇■◆。▪☆▼◆▲★”公诉人这样说道■●-▼=…。

　　前日的庭审进行了一整天◆◆。公诉人认为◇□□=▷▽，两人诈骗数额特别巨大□■•-●◇，根据刑法262条的规定•…，应在10年至无期徒刑间进行量刑□◁○••▼，并处罚金和没收财产□▼▼◁。而赵某的辩护人则认为☆■，受害单位其明知合同和发票都是假的…◆…，还要通过违规的承兑汇票搞钱▲●▪…，其也有不可推卸的责任○■■▲-。对此▪☆□•，公诉人认为◇△☆，行为虽然违规◁★-…，但并不意味着赵朱两人就可以把本该属于别人的钱拿走不还★○。庭审结束后▪☆△○，审判长宣布休庭◆□-=，将择日宣判该案☆▲◇•…。记者获悉…○◆○▼，目前▷○，已经追回的资金只有1200万左右=▪，其他资金能否追回◇==-，还是个问号▷▲▲◇。

　　正规的承兑汇票业务•●△◇，需要两个企业之间有真实的交易▼◆▪◁☆，两个企业之间在汇票上相互背书后◇-，按照合同金额缴纳17%的增值税•□▽--，之后•=•▽■▲，收款方拿着汇票和真实的买卖合同及增值税发票•=▲，去银行申请贴现▲…。因为汇票都是远期的○▽•■，一般兑现期在6个月左右▷…■◇•，如果收款方想在到期日前兑现▷○○，需要根据贴现率向银行支付从现在起至到期日之间的利息差…☆○●…。

　　连□■▼☆“百家乐■▼•△▽◁”在几点以下发第三张牌都不知道•●▪-▪，就敢带着4800余万现金去澳门赌场豪赌▽★，而且最后还输个精光-●▽☆◇？前日•◆▼▽◇，南京中院开庭审理一案件○●•□，两被告人坚称钱在澳门赌场输光了□△=▪。但来自南京市检察院的公诉人却当庭指斥两被告人撒谎★▽•-▷◁，称他们对博彩的基本玩法根本一无所知☆★◆。原来▼△▼，两被告人去澳门确实就不是为了赌钱▪▷，而是和澳门赌场的人相勾结•=■▲▼，以赌钱为幌子•○▪○-…，将通过承兑汇票业务骗来的4800余万元洗到其他十余个账户里◆•○◇◁▲，以使资金无法追回●•□，实现个人占有▪-☆▷。公诉人建议△…•，对两人判处10年到无期徒刑的刑罚○•▲。

　　旁听者大吃一惊▪•，这时也突然明白过来▷■■○●，玩了这么多局▲•▽▼，输了这么多钱•△，还对规则一无所知▪■▪△-，难道两人所说的赌钱经历★▪，全是胡扯瞎编□☆★？如果不是去赌钱△•○，赵朱二人去澳门又是为何▲•？对此○△，公诉人认为●▷▽-，两人口口声声说玩的是▲▷“百家乐-□★”…◇□，如果真是在▼◆=▪◇•“百家乐◁•★…◁”的赌局中输光了4800多万元人民币=□▪-☆，怎么可能还对基本规则一无所知◇…◆？这完全不合逻辑★●-◇，●◇“就是看也看明白了=●”△■…○。

　　9月16日◁●=•■，赵某便伪造了一份货物买卖合同-△●，又从网上找人伪造了一份增值税发票★…▽，让某大企业准备了一下☆◆，就在当天下午拿着材料去某银行咨询手续问题▲▼=，某银行接待人员称要在银行开户○◆▪○，赵某便以未在银行开户为由离开了▼■△□••。离开之后□…■，赵某立即在澳门赌场为朱某某开了个户头◁▲●-▪▲。然后又回到了银行◁★，说在银行的户头开好了▷○▷•▪•。

　　之后◆▼◁◁=，银行便开始打印回函--★，回函打印好之后▲-▷，就可以贴现了▲◇△，但赵某又找了个借口◁•-◆▽，说还缺少一份回函•◇●，次日再来贴现◁=，又离开了银行◁••。赵某离开银行后不久●□◁☆，朱某某即乘坐飞机前往澳门▷▼□。9月17日▪▷△★，银行在扣除息差之后■◇▽，将4800多万贴现款打给了赵某•△-●▼=，而赵某则将钱打到深圳一家公司的账户上▽▪，迅速兑换成6000余万港币■●=★，打到了澳门某赌场指定的账户上▲◁◇◁。而此时-▪-，某大企业正在南京傻傻等待这4800余万元到账-■■。

　　朱某某称○◁▲●★▷，知道有这笔钱后○▷，自己就提出想挪用600万还掉自己欠的债▽□◁，再拿300万出去赌一把▼□●，挣点钱◆◆-◆☆，日子好过一点◇▽☆。是赵某提出的去澳门▲-●，说澳门赌钱挣得多▷△。9月16日■▪○，赵某还主动安排了一条龙服务☆◁，帮他订机票=◆◆…△•，去了珠海后又让赌场安排人来接机○■■▪…，通关去了澳门直奔赌场◁◁◁-△■，随后赵某也去了☆□▪◆□•。但赵某却称□△-▪◆☆，是朱某某自己想去澳门的☆▪△•，机票也不是自己买的▪◆□▽，也没安排过接机◇▷☆□○。

　　最高量刑可至无期徒刑★•-，便开始从事承兑汇票业务▼=▪=○▪。经赵某的朋友蒋某介绍-●△，欠了别人300多万外债=☆◇，根据两人的诈骗金额……▼▲，在机场被受害单位的人截住并扭送公安机关▪★•，却喜欢赌博▽▽，而是涉嫌诈骗▪=△◇。相关企业报了警▲▷。也被以挪用资金罪刑拘•□●■。

　　•▼“百家乐在几点以下发第三张牌•★…●？◁▼★▪…”在两人讲述赌钱历程后□●▲，公诉人突然抛出了这样一个问题★□▼★。★…○◇“8点以下-▷☆●”★◇●△…▲，赵朱两人回答道-◆-●。得到答案后▼▲☆，公诉人却直指▪▷▲☆★“你们在说谎○△★▽△□。☆▼○○▽”公诉人拿着一沓关于◆■•●“百家乐▽▼▷☆”的资料说★■，•▲○•“百家乐▽▲▼”其实就是比大小-◇•▪◆•，9点最大…▲▲-▷▪，其规则是6点以下发第三张牌▪▼▼，□◆○△◇▷“9点就最大了…★▼•△…，到了8点怎么还可能发第三张牌…△★？▲▼△▽△◆”

　　两人称△•，到了赌场之后凯发k8国际首页◆…◇▼○▽，朱某某就把账户中的6000余万港币兑换成了一种叫做=○▪“泥码•△•”的筹码▷○-□，便开始赌钱◇□★。朱某某玩的是一种叫做•▷◁…“百家乐△◇□☆•”的赌博项目●★□○，很快就输掉了一千多万▲◁○。就在这时▽○…☆■，朱某某接到了中介人刘某某打来的催款电话•○◆••，问朱某某为什么还没有把4800多万打给那家大企业◆◁。朱某某接到电话后▼▼☆○，就找赌场财务△◁□▲=“林经理□◁▷☆”商议-●▷▲，说自己急需支付一笔款项••▲--，能不能把▷•“泥码△•-▲”换回现金■■，让自己去付钱◁=◇□-。

　　遂将案件转至南京市检察院提起公诉▪★▼•。朱某某任法人代表-★…○○，是南京市区人■★▪，连利息一起算已经可达500万◇▼。并成为朋友▪□◁●☆•。发现两人并非挪用资金那么简单☆◇▽，

　　警方传唤赵某•△=■，在一次打牌中与比他小四岁的高淳人朱某某认识□○▷■，而朱某某从深圳坐飞机回南京后▷••。

　　1984年生的赵某■★，鼓楼检方审查后▲□△○，晨升公司到了赵朱二人手中后●▪▲•。

　　公诉人称●★，相关的资金走向显示▷•◁★，那4800万在到了深圳某公司账上后•□●-■▼，又去了一张个人卡◆★▽▲○，那张个人卡在一天之内居然又汇集了其他1亿多资金•◆，总资金量达到1▼◆▲.4亿之多▷△！之后□=…▷●▽，那张汇集了天量资金的个人卡■-□，又迅速转出若干笔钱•=▲▷，分散到了若干个小账户上▲▷★□◇…。▼●--○◁“根据中国人民银行的认定标准◆•，天量资金汇集到一个账户◆▲△…，再从这个账户分散出去▽□◆☆，这是典型的洗钱行为…▲○…□▽”◆…■•▽，公诉人认为◆△◇，综合这些证据…=◆△◁，检方才认为赵朱两人去澳门根本就不是为了赌钱▲▽，而是与境外人员勾结配合□•★★=▲，将资金转到境外▪=…□▷，最终实现个人占有☆▷▽。

　　但是•=，林经理却说…-•○□，只有现金码可以换回现金★◁☆•，○◁☆“泥码▼▲”要想换回现金◁•●，必须在赌桌上达到一定的流水量才行◇▪=◇★○。朱赵二人称◁=◇▲，这时▽•=▪□，他们就开始央求林经理◁▷•，称已经输掉一千多万了▽•，让通融一下◆…•▲◇。林经理同意了◆■…■=，便让两人把•☆=★“泥码▲◁••”换成了现金☆…，之后▷△▪▷，又让赌场工作人员带着赵某◁▷★△，汇了500万现金给中介人的账户-○★★，但很快刘某某就说先不要汇了▼□●，反正当天也拿不到■☆□○★=，让他们次日再汇○☆，所以他们就没有继续汇…☆。▪▷▼“我又汇了150万给帮我担保的朱某☆•■○○，让他帮我还债○★☆■=◁”□▽▽▽▪•，朱某某称--•…▪-，汇出去650万后…=●，剩下的钱○○，又被他拿回去继续赌◆▲，在9月18日上午全部输光了●■○▷-…。

　　对于很多需要巨额资金的企业而言…-▽▲◇，即使有线%的增值税◁-▽，也让其望而却步不敢尝试▲△，所以◇▲…★，为了规避这种高昂成本▽…★○□，很多企业都通过中介找社会上的小公司▪□•，通过伪造交易合同及增值税发票来开出承兑汇票-●★★，再从银行把资金套出来◆▲=。而银行贪图利息差◁…■▼，往往对此睁只眼闭只眼•■□★…▽，明明知道合同和增值税发票都是假的●◁-，也假装不知道○•…▪☆。

　　赵某和朱某某这一系列诡异行为的背后=☆▲★，到底藏着什么名堂▷○△▲△？根据两人在庭审中所说▷=▲•☆…，是因为朱某某想还债▪…☆•-，就想用这笔钱去澳门博一把▽☆○☆▼○。但是对于谁提出的去澳门☆•，两人说法却▷▪▷=◇•“打架…○”了▪★▼•=。

　　之后▽★▷，朱某某在2013年6月花30万买了一家叫做▷☆•△▪“江苏晨升▲▼▷…”的贸易公司△○△★，左等右等后也没收到那4800万钱款■☆…★○，赵某任经理▷▽。朱某某虽然没有正当职业…•-=■△，他到派出所后以挪用资金罪被刑拘…◁○▲•◁。